Así analiza Binance la regulación en el país

Binancelos intercambio compañía de criptomonedas más grande del mundo, dictó un taller en México sobre el ecosistema criptográfico. En él se habló de la empresa, su presencia en Latinoamérica y la empresa también dio su propio análisis de la regulación mexicana. La conclusión en materia de impuestos es una conocida que vimos hace meses por PRODECON: Mexicanos deberán pagar impuestos por las ganancias generadas por sus criptomonedas.

No es que haya una ley en México que diga que se permite el intercambio de criptomonedas y que se deben reportar las ganancias de la operación. Sin embargo, la Ley Fintech permite el uso de activos digitales para transacciones, según la interpretación de la abogada María Rodríguez de Rincón Cárdenas Asociados, socia de la firma de abogados de Binance en México.

Específicamente, el artículo 30 de la ley Fintech dice “la representación registrada electrónicamente del valor utilizado entre el público como medio de pago“Entonces, aunque las criptomonedas no son de curso legal, se pueden usar como medio de pago. Eso”abre un sinfín de posibilidades“, explicó el abogado Rodríguez


También existe la Norma de Información Financiera NIF de 2019 que identificó a las criptomonedas en México y en la cual se mencionan como medio de pago e incluso activas siempre que generen”beneficios económicos potenciales“. Esencialmente si una criptomoneda no genera beneficios económicos potenciales entonces se considera un gasto.

“Una criptomoneda tributa siempre que se obtenga una renta (…) siempre que exista una renta de capital para ser gravada”

Abogada María Rodríguez

Las condiciones para gravar las criptomonedas

De aquí en adelante, la lógica es muy similar a lo que dijo en su momento la Defensoría del Contribuyente: la recomendación es que la acumulación de ingresos se registre bajo el concepto de “enajenación de bienes o prestación de servicios“. El principio detrás es que la ley del impuesto sobre la renta contemplar en el diagrama la figura de “Bienes intangibles“, que son los que no tienen”sustancia físicay que generen beneficios económicos.

Cabe señalar que el marco que valida las operaciones de criptomonedas y las obligaciones fiscales relacionadas no es simple. Sucede que la Ley Fintech tiene su regulación sobre las empresas, pero no sobre las actividades relacionadas con las criptomonedas.

Actualmente no existe un procedimiento oficial para determinar la ganancia o pérdida en las operaciones con activos virtuales, quedando en manos de los usuarios manejarlas como ganancias en las fluctuaciones del tipo de cambio o incluso acumularlas como parte de los intereses ganados por una inversión.“, se lee en la diapositiva de Binance con motivo del taller.

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Como no hay regulación, no hay procedimientos para saber con certeza cuáles son las ganancias o pérdidas de quienes invierten en cripto, explica Rodríguez. Así, quedaalgún grado de interpretación“lo que hace más complejo el proceso de pago de impuestos.

La necesidad de la criptorregulación

En México ha habido intentos de reformar la Ley Fintech con miras a que las empresas tecnológicas cumplan con algunos principios sobre protección de datos y también sobre la información solicitada bajo algunos supuestos. Dos de ellos, citados por Binance, fueron presentados a fines de 2019, pero ambos están suspendidos en el Senado.

Los mexicanos que ganen dinero invirtiendo en criptomonedas deberán pagar impuestos al Sat según análisis de Binance

A pregunta expresa de la prensa, el director de Binance Latinoamérica, Maxi Hinz, reconoció que 2021 fue un año récord de transacciones realizadas en criptomonedas relacionadas con el crimen organizado, lo cual ha sido denunciado reiteradamente por diversos informes. Hinz aclaró diciendo que del volumen total de criptografía que se negocia, la cantidad estimada para el crimen organizado es mucho menor en comparación con las transacciones del crimen organizado en dinero fiduciario.

En el tema de blanqueo de capitales, se estima que entre un 2% y un 5% en el mercado tradicional se utiliza para el blanqueo de capitales y financiación del terrorismo, mientras que en el mundo de las criptomonedas es del 0,1% (…) el mundo de las criptomonedas es mucho más seguro que el mundo tradicional, lo que lo hace tan seguro es que el dinero criptográfico es perfectamente rastreable“, dijo.

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Es cierto que si bien las transacciones fiduciarias no tienen trazabilidad y las cripto sí, poco sirve para lugares donde no existe una regulación que permita el intercambio de información de intercambios como Binance con el sistema judicial. Sin vinculación, las transferencias realizadas con la cadena de bloques se pueden rastrear, pero las direcciones involucradas no están vinculadas a la información personal que se puede buscar mediante un proceso de investigación de lavado de dinero.

Por nuestra parte, trabajamos duro para saber quiénes son nuestros clientes y tratamos de colaborar y minimizar el lavado de criptoactivos, pero a día de hoy no es una amenaza.dijo Hinz.

Maxi Hinz también dijo que entre los planes de Binance está traer la tarjeta oficial de Binance a México y Latinoamérica.

Binance ha colaborado previamente con el gobierno de EE. UU. para verificar el cumplimiento de las sanciones comerciales dirigidas a Rusia por la invasión de Ucrania. Binance es el intercambio El intercambio de criptomonedas más grande del mundo, se registró en Hong Kong antes de la prohibición de las criptomonedas en China y luego tuvo que trasladar su residencia oficial a las Islas Caimán.

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